汇控陷逃税风波 最高或被罚120亿元

　　据英国广播公司2月9日报道称，英国最大银行汇丰银行在过去几年间，千方百计帮助富裕储户向英国政府隐瞒实际资产，逃税金额达上亿英镑。

　　汇丰银行成避税天堂？

　　据称，一位在瑞士日内瓦为汇丰银行工作的电脑专家2007年获取了相关文件，涉及世界各地超过10万名客户。文件显示，汇丰银行的雇员协助客户逃税，并提供方案，让逃税者钻法律的漏洞。文件还包括将近7000名英国客户的详细账户信息，其中许多账户都未向英国税务部门进行申报。

　　分析人士指出，如果帮助储户逃税等行为被证明属实，那么汇丰银行俨然成了“避税天堂”，其声誉和威信将受到沉重打击。里昂证券按过去同类个案估计，汇丰控股旗下瑞士私人银行或会被罚约10亿至20亿美元（约60亿至121亿元人民币）。

　　瑞士私人银行的首席执行官佛朗哥在随后发表的声明中表示：“汇丰瑞士私人银行从2008年开始，就实施了根本性改革以防止其服务被用来逃避税收或洗钱。新的高级管理层有全面整顿业务，包括关闭不符合我们的高标准的客户账户，确保我们控制到位。这些被披露的信息，是瑞士私人银行旧有的商业模式下发生的，如今这套商业模式不再被接受。”

　　根据英国有关法律，持有离岸账户是允许的，但蓄意隐瞒资金以逃税则是非法的。英国广播公司报道说，汇丰银行不但对其储户的逃税行为置若罔闻，而且还不惜主动犯法，来协助客户进行逃税漏税。比如，汇丰银行曾经给一个富有家庭一张海外信用卡，以便让其在海外提款机提取他们的隐藏存款。

　　欧盟出台新规修补漏洞

　　2005年欧盟开始实施新的规则来打击逃税漏税，但不少银行工作人员随后就向自己的客户提供了一些窍门，以帮助他们在更严格的新规则下继续逃税。“荷兰国际集团比利时奥德尔赫姆区营业厅客户经理米隆伯根向记者表示：”新规则针对的仅仅是私人储户，因此，银行还可以建议客户将个人账户转变为公司账户，也就是所谓的‘合法逃税’。”

　　2005年7月，欧盟针对逃税行为的《存款税指令》正式实施。根据欧盟委员会统计，欧盟国家每年因逃税遭受的损失高达上万亿欧元。经济危机影响尚在持续，经济复苏乏力让欧盟打击逃税问题变得更为重要和紧迫。欧盟表示，将严厉打击逃税漏税现象，无论是大型跨国企业还是超级富豪，欧盟的目标是让每个企业和个体都依照法律标准缴纳应有的税款。据悉，欧盟目前正在考虑修补《存款税指令》的漏洞，并有望在2016年实施。

　　为打击逃税行为，欧盟还在推进欧盟层面的信息自动交换系统。欧盟委员会主席容克日前表示，要在任期内推动税制改革，并称已委托欧盟经济与货币政策事务专员皮埃尔·莫斯科维奇制定相关方案，建立欧盟内税务信息自动分享交换系统。信息共享意味着，如果欧盟某国公民在另一个欧盟国家开立银行账户，该公民所属国家的税务部门将自动获取账户信息，从而达到打击逃税的目的。

　　去年12月，欧盟财长会议已经通过一项指令，将纳税者的利息、股息、金融资产销售收入以及账户余额等信息均纳入成员国间信息共享范围，以打击跨境逃税与税务欺诈。时任欧盟轮值主席国意大利财政部长帕多安表示，这项指令的通过是欧盟打击逃税的关键一步，它意味着银行保密在欧盟的终结。据悉，欧盟各成员国将根据这一新指令，在2017年9月之前正式启动信息交换。

　　南方日报记者 谢梦

(来源:南方日报)