辦理一個違法案件 完善一項企業制度（法治頭條·法治護航民營經濟高質量發展）

　　“檢察機關不僅幫助我們淨化了內部職場生態，還幫助我們完善了制度，讓我們對發展更有信心！”前不久，面對前來回訪的浙江省紹興市越城區檢察院檢察官，浙江某家居用品公司負責人說。

　　近年來，檢察機關在辦案中堅持依法懲處與平等保護相結合，正確把握寬嚴相濟刑事政策，依法能動履職，不斷提升辦案質效，同時結合涉案企業合規工作，幫助企業完善內部治理，有效防范法律風險，護航民營企業健康發展。

　　揪出企業“內鬼”，辦理一案、治理一片

　　浙江某家居用品公司在審計內部賬務時發現，雷某多次以線上品牌運營為名申領備用金、公關費，但一直未交接剩余錢款。公司報警后，案件被移送至越城區檢察院審查起訴。面對訊問，雷某辯稱公司沒有規定備用金歸還時限，自己只是暫用部分公款，等手頭寬裕一些，馬上把錢還給公司。

　　事實真的如此嗎？檢察官著手展開調查，發現該公司在備用金方面確實存在管理漏洞，雷某名下還有一家注冊公司，可能具備一定還款能力。檢察官從雷某身上“破題”，最終查明雷某曾用過虛假收據向公司報銷，其稱“有門路幫公司公關”也是憑空捏造，而雷某名下的公司已停運多年，還欠了外債，且他已將挪用的公款揮霍一空。

　　經查明，雷某利用職務便利，編造將錢款用於為公司直播間“刷禮物”、找就職於電商平台的朋友公關等事由，向公司申領備用金、公關費等共計18萬余元，並佔為己有。最終，雷某犯職務侵佔罪被法院判處有期徒刑1年。

　　針對案件暴露出的該公司在財務、人事管理方面存在的漏洞，越城區檢察院向公司制發檢察建議。

　　7月31日，最高檢發布《關於依法懲治和預防民營企業內部人員侵害民營企業合法權益犯罪、為民營經濟發展營造良好法治環境的意見》。“內部人員犯罪案件背后都不同程度存在公司治理體系不健全、內部防范機制缺失、從業人員法治觀念淡薄等問題。”最高檢第四檢察廳相關負責人說，在依法懲治犯罪的同時，檢察機關始終致力於幫助民營企業加強自身合規建設，完善防范內部人員犯罪的制度機制，推動實現“辦理一案、治理一片”。

　　寬嚴相濟，降低司法辦案對企業正常生產經營的影響

　　某公司收到一份匿名舉報信，稱該公司技術服務部門員工以產品質量鑒定不合格為由，向代理商收取理賠款回扣。由此牽出一起巨額職務侵佔案。

　　原來，該公司的陶某、周某等14名員工，聯合全國25家銷售代理商作虛假理賠，將無質量問題的破損輪胎判定成符合該公司“三包”理賠情形，造成公司損失2400余萬元。其間，銷售代理商將虛假理賠所得50%左右返給陶某等人，剩余大部分則給了下層分銷商，用於維護客戶、增加輪胎銷量。

　　案發后，江蘇省常熟市檢察院提前介入，發現該案涉及的25家銷售代理商運營著這家公司全國80%的銷售市場，且這25家銷售代理商牽涉的32名犯罪嫌疑人中，絕大部分為企業法定代表人、企業主要股東或實際經營人。如果對涉案代理商的負責人全部逮捕、起訴，該公司的銷售市場可能受到較大影響。

　　“我們在堅持嚴格依法辦案的同時，審慎研究辦案的政策與法律尺度，按照寬嚴相濟刑事政策，對不同情節的犯罪嫌疑人進行分層處理，盡可能為涉案企業正常生產經營創造條件。”辦案檢察官顧萬炎介紹，在促成代理商負責人全額退賠、公司員工部分退賠，共計挽回被害單位損失1600余萬元的基礎上，檢察院結合自首、退賠諒解、認罪認罰等情節，對20名犯罪情節較輕的代理商負責人作相對不起訴，對其余12名代理商負責人提起公訴並建議適用緩刑，對14名公司員工提起公訴，法院均予以採納。

　　結合案件情況，常熟市檢察院向這家公司發出檢察建議，提出優化並公開理賠標准、完善內部監管制度等建議。“檢察機關用專業智慧和精准服務，幫助我們構建和完善刑事風險防控機制，助力企業發展行穩致遠。”公司副總經理說。

　　合規整改，推動企業構筑法律風險“防火牆”

　　2022年4月，北京市公安局順義分局向順義區檢察院移送了一起保險詐騙案件。該案中，A公司員工李某甲等6人以及B公司員工張某乙，為了維系客戶、提高業績，與到店維修車輛的兩名顧客合謀，通過偽造事故現場、故意制造碰撞事故等方式編造出險事由，騙取保險理賠款共計41萬余元。

　　“案發后，保險公司對我們兩家企業的管理提出質疑，保險服務一度陷入停滯。”案件辦理期間，A公司、B公司的負責人緊急向順義區檢察院求助，並主動作出合規經營承諾。

　　辦案檢察官張靜仁介紹，考慮到汽車服務行業領域保險詐騙犯罪高發嚴重影響金融安全，也制約企業的健康發展，檢察機關決定對兩家公司開展合規整改。

　　為了實現對保險公司合法權益的保護，檢察機關將企業承擔經濟責任的情況，作為審查合規整改落實的要素，同時通過對犯罪嫌疑人開展釋法說理，積極促進追贓挽損工作，被騙保險公司的損失全部被挽回。經過合規整改，A公司、B公司實現了對保險理賠業務運營風險點的有效管控，保險理賠數據也趨向正常，與保險公司的合作更為規范順暢。兩家公司在保險公司內部的合作車商等級均由B級提升至A級。

　　順義區檢察院會同來自物流行業協會、市場監管部門的專家，在經歷實地考察、優化整改方案、開展合規考察等一系列環節后，在3個月的合規考察期后出具了合規考察報告，認為A公司、B公司已經落實了合規整改要求。綜合犯罪事實、企業合規整改情況和認罪認罰情況，順義區檢察院依法對李某甲提起公訴，對張某乙等8人作出不起訴決定。根據企業合規整改情況，法院採納了檢察機關對李某甲從寬處罰的量刑建議，判處李某甲有期徒刑2年6個月，並處罰金3萬元。

　　最高檢相關負責人表示，檢察機關將加強涉案企業合規改革的理論研究和實踐探索，推動民營企業進行以合規建設為主的內控監督機制建設，促進民營企業守法合規經營﹔在履職辦案中准確把握政策尺度，依法懲治和預防民營企業內部人員侵害民營企業合法權益犯罪，為民營企業發展營造良好法治環境。

　　《 人民日報 》（ 2023年09月07日 19 版）